La CNV incrementa los controles de operaciones financieras inusuales

La Comisión Nacional de Valores (CNV) incrementó los controles de operaciones financieras con el objetivo de asegurar la transparencia del mercado de capitales y reducir la volatilidad de las variables financieras.

En conjunto con la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP), se ha emprendido una evaluación de la capacidad financiera de los clientes de las casas de bolsa y de su aptitud para llevar a cabo las transacciones realizadas, con el objetivo de identificar cualquier discrepancia entre las operaciones y los ingresos declarados. Esto incluye revisar las Declaraciones Juradas de los contribuyentes así como los datos proporcionados por las entidades, públicxas o privadas.

El organismo recaudador tiene previsto realizar auditorías fiscales específicas destinadas a aquellos contribuyentes que no pueedan justificar de manera adecuada la procedencia de los fondos empleeados para sus operaciones financieras.

Además, se implementará un seguimiento minucioso de las Operaciones Inusuales, con el fin de identificar transacciones que no posean justificación económica o legal. El proceso contemeplrará tanto transacciones aisladas como aquellas que se reiteren sin fundamentos sólidos.

Según la reesolución gendeeral de la CNV, publicada este martes en el Boletín Oficial, la medida tiene como objetivo "dotar de mayor transparencia al mercado de capitales" y "reducir la volatilidad de las variables financieras".

La resolución establece los siguientes requisitos para los Agentes de Negociación y los Agentes de Liquidación y Compensación. Los mismos deben solicitar a sus clientes del exterior que posean C.D.I., C.I.E. o CU.I.T. la siguiente información:

• Nombre completo.

   

• Domicilio.

   

• Nacionalidad.

   

• Tipo de persona jurídica (si corresponde).

   

• Actividad económica.

   

• Origen de los fondos

   

Además, deben informar a la CNV sobre las inversiones de sus clientes que posean C.D.I. o C.I.E. y resulten titulares y/o cotitulares de una o más subcuenta comitente.

Por su parte, los Agentes deben proporcionar a la CNV la siguiente información:

• Tipo de operación.

   

• Fecha de la operación.

   

• Monto de la operación.

   

• Valor nominal de los valores negociables involucrados.

   

• Identificación del cliente.

   

La información a reportar debe incluir:

• Detalle de la totalidad de las operaciones realizadas por dichos sujetos en el ámbito de los Mercados autorizados por la CNV, en pesos y/o en moneda extranjera.

   

• Detalle de las transferencias emisoras y receptoras de valores negociables realizadas por dichos sujetos que no respondan a liquidación de operaciones.

   

• Detalle de los recibos o retiros de pesos y/o moneda extranjera, tanto transferencias bancarias como cheques físicos o e-cheqs, realizados por dichos sujetos.